Borrador en revisión
Glosario de compras
Por Félix Lezama ·
Términos del circuito de compras, en el orden en que suelen aparecer.
- Solicitud de pedido: pedido interno de un área que necesita un material o un servicio. No compromete dinero.
- Pedido de compra u orden de compra: compromiso formal con el proveedor por un material, una cantidad, un precio y una fecha.
- Proveedor: empresa o persona a la que se le compra. Sus datos forman parte de los datos maestros.
- Material: lo que se compra o se guarda en stock, identificado con un código.
- Datos maestros: información que se carga una vez y se usa en muchos documentos: materiales, proveedores, condiciones.
- Registro de información de compras: relación entre un material y un proveedor con su precio y sus condiciones habituales.
- Sociedad: unidad legal que lleva su propia contabilidad.
- Organización de compras: área que negocia con los proveedores.
- Centro: planta, depósito o sucursal donde se recibe o se usa la mercadería. Pertenece a una sola sociedad.
- Liberación: aprobación de un documento de compra antes de que pueda seguir su curso.
- Entrada de mercancías: registro de la recepción física contra un pedido. Aumenta el stock.
- Clase de movimiento: código que indica qué tipo de movimiento de stock se hizo; la entrada contra un pedido suele ser la 101.
- Verificación de factura: control de la factura del proveedor contra el pedido y la entrada.
- Tolerancia: diferencia de precio o cantidad aceptada sin bloquear la factura.
- Factura bloqueada: factura que no se puede pagar hasta que se resuelva una diferencia.
- Historial del pedido: lista de entradas y facturas registradas contra un pedido.